Lo status unico della FEG come 5PL sottoNAICS 541614, combinato con il suoProcesso SMaRTi®, lo distingue da modelli tradizionali 1PL, 2PL, 3PL o 4PL.
I sistemi tradizionali in genere registrano i crediti di ricerca e sviluppo come attività fiscali differite o si basano sulla riconciliazione annuale, dove l'aggregazione può innescare limiti statutari (come le regole de minimis o i limiti percentuali). Il processo SMaRTi® di FEG, tuttavia, trasforma efficacemente i dati QRE di ogni fattura in un credito d'imposta immediato, automatizzando il miglior valore.
Il valore del credito d'imposta implicito viene immediatamente applicato al debito d'imposta dell'azienda. Questo trasforma di fatto un beneficio fiscale differito in liquidità immediata, consentendo alle aziende di utilizzare immediatamente i fondi per ulteriori ricerche o esigenze operative.. Ciò si traduce in:
- Liquidità immediata e riduzione degli oneri fiscali senza ritardi di aggregazione.
- Nessun limite artificiale, contestazione del credito differito o limitazione imposta dai cicli contabili convenzionali.
- Un percorso di conformità completamente verificabile e trasparente che soddisfa i rigorosi requisiti di documentazione e verifica dell'IRS.
Integrando il suo processo di gestione strategica e di infusione di tecnologia di ricerca (SMaRTi®) nel suo funzionamento,
FEG sfrutta un sistema automatizzato brevettato per identificare
e quantificare ogni spesa di ricerca qualificata (QRE) come
non appena viene acquisito il miglior valore automatizzato della fattura.
Gli elementi chiave del processo SMaRTi® nel modello 5PL includono:
- Integrazione automatizzata dei dati:Ogni fattura è arricchita da normative IRC e CFR studiate e sviluppate, aggiungendo metadati che contrassegnano ogni voce di riga come potenziale spesa di ricerca qualificata se soddisfa i criteri IRS.
- Firewall di conformità brevettati: Questi canali sicuri garantiscono che la fattura originale rimanga intatta mentre vengono aggiunti i dati di conformità incorporati.
- Monetizzazione diretta:Le spese qualificate vengono immediatamente convertite, su base uno a uno, in crediti d'imposta rimborsabili, consentendo una riduzione immediata dell'imposta dovuta.
Questa integrazione significa che, quando una spesa rientra nei requisiti previsti dall'articolo 41 dell'Internal Revenue Code (IRC) (o da altre disposizioni applicabili), essa diventa automaticamente idonea a un credito completo, pari al 100% del valore della spesa. Non è necessario alcun "riporto a nuovo" o riconoscimento differito: il beneficio è integrato nel flusso operativo giornaliero, automatizzando il miglior valore.
SMaRTi™, l'approccio al processo pull-push, dà priorità alla conformità misurabile a ogni livello, alla garanzia di conformità, all'ottimizzazione della responsabilità e della misurabilità per automatizzare il valore di ogni transazione, tramite l'ottimizzazione dell'automazione del processo end-to-end della fattura.
Integrazione nel processo di fatturazione tramite SMaRTi®
Ciò che differenzia l'approccio del Ford Enterprises Group è la perfetta integrazione del riconoscimento degli incentivi fiscali direttamente nel flusso di lavoro finanziario. Gli arricchimenti automatici delle fatture trasformano le passività fiscali differite in crediti d'imposta rimborsabili dollaro per dollaro e crediti di rimborso per le operazioni giornaliere.
Questo approccio aiuta le aziende a raggiungere un'imposta pari a zero, monetizzando al contempo la liquidità per crediti sfruttando:
- 26 Codice degli Stati Uniti § 38 Sec. 41 (Ricerca),
- 26 Codice degli Stati Uniti § 38 Sec. 46 (Inv) e
- 26 Codice degli Stati Uniti § 41 (R&S)
Il valore del credito d'imposta implicito viene immediatamente applicato al debito d'imposta dell'azienda. Questo trasforma di fatto un beneficio fiscale differito in liquidità immediata, consentendo alle aziende di utilizzare immediatamente i fondi per ulteriori ricerche o esigenze operative.
Il processo SMaRTi®:
- A differenza delle tradizionali configurazioni 1PL, 2PL, 3PL o 4PL, soggette ad aggregazione periodica, riconoscimento differito e limiti imposti dall'IRS, il processo SMaRTi® automatizza, verifica e monetizza le spese di ricerca in tempo reale.
- Grazie all'integrazione avanzata dei dati, alle misure di conformità brevettate e alla connettività ERP senza interruzioni, ogni dollaro speso in ricerca qualificata si trasforma immediatamente in un credito d'imposta pari al 100% dollaro per dollaro.
- Questa innovazione non solo elimina limitazioni, limiti o restrizioni, ma offre anche un vantaggio competitivo significativo ottimizzando la liquidità, migliorando la trasparenza in materia di conformità e consentendo continui reinvestimenti in ricerca e sviluppo. In questo modo, l'approccio di FEG promuove una crescita economica sostenibile e posiziona l'organizzazione come leader sia nella logistica che nell'innovazione tecnologica, automatizzando il miglior valore.
In sintesi, il processo SMaRTi® del Ford Enterprises Group è un meccanismo finemente messo a punto che aderisce rigorosamente alle norme dell'IRC § 41 e ai regolamenti del Tesoro che disciplinano le spese di ricerca qualificate.
Ecco gli incentivi fiscali specifici e dettagliati applicati a ciascuna area del meccanismo di conformità del processo di fatturazione SMaRTi™:
1) Crediti per investimenti tecnologici:
10 CFR Parte 500 - Le aziende che implementano l'intelligenza artificiale e l'automazione nei processi di fatturazione possono beneficiare di incentivi fiscali volti a promuovere i progressi tecnologici e la trasformazione digitale.
2) Incentivi fiscali eco-compatibili:
40 CFR Parte 1500-1508- L'utilizzo di sistemi di fatturazione elettronica può ridurre l'uso della carta e l'impatto ambientale, consentendo alle aziende di beneficiare di incentivi fiscali o crediti di rimborso.
3) Titoli di Efficienza Energetica:
10 CFR Parte 430- Le aziende che implementano tecnologie per l'efficienza energetica nelle loro operazioni di fatturazione potrebbero avere diritto a crediti di rimborso pensati per premiare le aziende che riducono il loro consumo energetico e l'impronta di carbonio.
4) Crediti per la Trasformazione Digitale:
5 CFR Parte 1320- Alcune regioni offrono crediti di rimborso alle aziende che passano dalla fatturazione tradizionale cartacea ai sistemi digitali, compensando i costi associati all'implementazione di nuove tecnologie.
5) Incentivi alla riduzione della carta:
41 CFR Parte 102-193- Ottimizzando e digitalizzando le fatture, le aziende possono ridurre al minimo l'uso della carta, riducendo la deforestazione e gli sprechi e qualificandosi per gli incentivi fiscali.
6) Incentivi fiscali ambientali:
40 CFR Parte 247- L'implementazione di pratiche ecocompatibili, come l'utilizzo di materiali di imballaggio sostenibili, può consentire alle aziende di beneficiare di incentivi fiscali ambientali.
7) Crediti per tecnologie ad alta efficienza energetica:
10 CFR Parte 431- L'implementazione di tecnologie ad alta efficienza energetica nel processo di fatturazione contribuisce a ridurre il consumo di energia e le emissioni di carbonio, consentendo alle aziende di beneficiare di incentivi fiscali.
8) Crediti per la segnalazione dei gas serra:
40 CFR Parte 98- Le aziende possono richiedere incentivi per la riduzione della propria impronta di carbonio ai sensi delle normative sulla comunicazione obbligatoria dei gas serra.
9) Incentivi fiscali per le energie rinnovabili:
10 CFR Parte 451- Investire in fonti di energia rinnovabili e materiali ecocompatibili può consentire alle aziende di beneficiare di incentivi fiscali volti a promuovere la sostenibilità.
10) Crediti di investimento in tecnologie verdi:
10 CFR Parte 500- Le aziende possono richiedere incentivi per gli investimenti in tecnologie verdi, promuovendone l'adozione diffusa e la sostenibilità ambientale.
Questi incentivi fiscali e meccanismi di conformità aiutano le aziende a ottimizzare le operazioni di fatturazione, ridurre l'impatto ambientale e raggiungere una maggiore efficienza.
Conformità al Codice dei Regolamenti Federali
Ricerca scientifica- Le aziende possono richiedere crediti d'imposta per ricerca e sviluppo (R&S) per spese di ricerca qualificanti, incoraggiando l'innovazione e il progresso tecnologico.
Metriche quantificabili- Il processo enfatizza obiettivi specifici e misurabili e monitora parametri quali il giusto valore di mercato e la conformità dei fornitori. Ciò garantisce responsabilità e progressi nel rispetto delle normative IRS e del Codice dei Regolamenti Federali.
Documentazione-Per supportare le richieste di credito d'imposta, viene conservata una documentazione dettagliata delle attività di ricerca e sviluppo, comprese le descrizioni dei progetti, le spese e i risultati.
Il modello 5PL del Ford Enterprises Group secondo NAICS 541614, basato sul suo processo SMaRTi®, rappresenta un cambio di paradigma nel modo in cui le spese di ricerca qualificate vengono sfruttate con il Codice dei regolamenti federali sopra menzionato,
li ha convertiti in benefici fiscali immediati.
- Questo sistema non solo favorisce la liquidità immediata e un flusso di cassa migliorato, ma supporta anche l'innovazione sostenibile allineando direttamente le spese aziendali con i legittimi benefici fiscali, il tutto mantenendo una conformità normativa impeccabile.
